新三板精选层首次审核 颖泰生物“小IPO”成功

二过二，被成为“小IPO”的新三板精选层首次审核。

6月10日上午，全国中小企业股份转让系统有限责任公司（全国股转公司）首届挂牌委员会（下称挂牌委）召开第一次审议会议，审议通过了颖泰生物（833819）、艾融软件（830799）两家公司的精选层挂牌申请。

重庆商报-上游新闻记者获悉，颖泰生物为A股上市公司重庆华邦健康(5.230, -0.02, -0.38%)（002004)控股子公司，华邦健康实控人、董事长张松山为颖泰生物实控人。

从新三板受理到上会，颖泰生物用时44天，艾融软件用时43天。精选层审核将继续加速进行，6月13日和14日，球冠电缆、同享科技、龙泰家居、佳先股份等4家企业将参加第二场、第三场审核。

颖泰生物拟发不超过1亿股

天眼查数据显示，颖泰生物全称为北京颖泰嘉和生物科技股份有限公司，法定代表人王榕，为主要从事农用植保产品（中间体、原药及制剂）研发、生产和植保分析服务（GLP技术服务）的高新技术企业，是国内农药领先企业。

该公司成立于2005年，2011年被华邦健康吸收合并；2015年在新三板挂牌，现为创新层企业。2016年，以定增换股的方式并购华邦健康旗下另一家精细化工企业山东福尔100%股权；2017年，投资控股江西禾益和江苏常隆，综合实力与产品竞争力得到进一步提升。

据了解，华邦健康目前控股颖泰生物比例为72.68%，华邦健康实控人、董事长张松山亦为颖泰生物实控人。

2019年，颖泰生物实现营业收入52.95亿元，同比减少15.04%，归属于挂牌公司股东的净利润为2.82亿元，同比减少36.48%。

颖泰生物本次拟以不低于4.75元/股，公开发行不超过1亿股，募集资金5.5亿元，将用于项目建设、补充流动资金或偿还银行贷款等。颖泰生物2019年每股收益0.25元，发行底价对应的静态市盈率为19倍。

按照2019年财报数据，行业龙头企业安道麦、扬农化工(83.840, 1.54, 1.87%)、新安股份(8.260, -0.06, -0.72%)6月4日股价对应的静态市盈率分别为82倍、23倍和15.4倍。数据显示，农药板块中值市盈率为23.66倍。

挂牌委问询颖泰生物三问题

此次，挂牌委问询了华邦健康三个问题。

1.请发行人结合公司经营状况、财务状况及金融机构授信的总额、已使用额度、有效期、使用条件、限制条件等情况，进一步说明公司的短期、长期偿债风险。请保荐机构发表核查意见。

2.报告期内，发行人及其子公司因违反安监、环保、消防等法律法规受到多项行政处罚。请发行人进一步说明报告期内发行人多次受到行政处罚的原因，相关行政机关的整改要求是否已经全部落实整改到位，是否已建立了与发行人生产安全、环保、消防等相关的有效的内控制度，相关内控制度是否已有效落实和执行。请保荐机构及发行人律师发表核查意见。

3.发行人持有Albaugh公司20%的股权，2017、2018、2019年度发行人对Albaugh的销售收入占当期营业收入的比重分别为17.02%、13.76%、4.94%。请发行人进一步说明报告期内与Albaugh公司间未实现内部交易损益的抵销过程、抵销结果及财务影响。请申报会计师、保荐机构补充核查并发表意见。

最终，相关负责人圆满回答了问题，获得通过。